Ενώπιον της Δικαιοσύνης βρίσκονται 21 άτομα, ανάμεσα στα οποία και τρία φερόμενα ως αρχηγικά, μέλη εγκληματικής οργάνωσης, που εμπλέκεται σε εκτεταμένη διασυνοριακή απάτη ΦΠΑ, μέσω ίδρυσης αλυσίδας ανύπαρκτων επιχειρήσεων και εικονικών συναλλαγών.
Στη δικογραφία που σχηματίσθηκε περιλαμβάνονται επιπλέον 41 άτομα. Σύμφωνα με την ΕΛ.ΑΣ. οι κατηγορούμενοι, μεταξύ άλλων ίδρυαν εταιρείες «βιτρίνες» χωρίς πραγματική εμπορική δραστηριότητα σε Ελλάδα, Κύπρο και Σλοβακία. Στις εταιρείες αυτές δηλώνονταν ως διαχειριστές άτομα χαμηλού κοινωνικοοικονομικού επιπέδου, όπως άνεργοι και εξαρτημένα πρόσωπα, με στόχο την απόκρυψη της ταυτότητας των πραγματικών διαχειριστών. Επίσης εμπλέκονται και στην επονομαζόμενη απάτη «Carousel».
Πιο συγκεκριμένα, κατά την ΕΛ.ΑΣ., εκτελούσαν «ένα σύνθετο σχέδιο «αλυσιδωτής απάτης» στον ΦΠΑ (carousel fraud), εκμεταλλευόμενοι τις ενδοκοινοτικές συναλλαγές και το καθεστώς μη απόδοσης ΦΠΑ σε πωλήσεις εντός της ΕΕ.
Οι εταιρείες αυτές λειτουργούσαν ως «εξαφανισμένοι έμποροι» (missing traders) που δήλωναν πλασματικές συναλλαγές για να εισπράξουν παράνομα ΦΠΑ ή να αιτηθούν επιστροφές. Επιπλέον τα κέρδη από τη φοροδιαφυγή διακινούνταν μέσω τραπεζικών λογαριασμών εικονικών επιχειρήσεων, πραγματοποιώντας εικονικές τραπεζικές συναλλαγές και αναλήψεις μετρητών. Επιπροσθέτως υπέβαλαν ψευδείς ή ανακριβείς ή ελλιπείς δηλώσεις ΦΠΑ και προχωρούσαν σε λήψη εικονικών τιμολογίων για να δημιουργούν πλασματικές απαιτήσεις επιστροφής ΦΠΑ. Μέσω αυτής της μεθόδου, η εγκληματική οργάνωση κατάφερε να αποσπάσει παράνομα από το κράτος ποσό άνω των 4,4 εκατ. ευρώ από επιστροφές ΦΠΑ.
Διονύσης Βυθούλκας